实例之内控评价

兰花岗矿务局内部控制系统评价案例 　　根据审计署下达的2002年度审计项目计划安排，驻煤炭部审计局组成以许小春处长为组长的10人审计组，于2002年6月27日至7月6日，采用内部控制制度评价方法，对兰花岗矿务局本部及其所属的运销公司、顺庄矿、七里凹矿2001年1月至2002年6月的营业收入及应收账款管理控制系统、对外投资管理控制系统进行了就地审计。审计中得到了兰花岗矿务局领导和有关部门的积极配合。